Ključna razlika - UTMA vs 529
Većina roditelja počinje štedjeti kad su njihova djeca vrlo mlada kako bi im osigurali prosperitetnu budućnost. Između ostalih troškova, školarine za fakultete predstavljaju se kao najznačajnije. UTMA (Uniform Transfers to Minors Act) i plan 529 dvije su mogućnosti u Sjedinjenim Državama za spremanje u gore navedene svrhe. Ključna razlika između UTMA-e i 529 je ta što je UTMA skrbnički račun koji u ime maloljetnika otvara i njime upravlja odrasla osoba (najvjerojatnije roditelj ili skrbnik), dok je plan 529 porezni plan uštede u obrazovanju koji nudi državna ili obrazovna ustanova osmišljena kako bi pomogla obiteljima da odvoje sredstva za buduće troškove fakulteta.
SADRŽAJ
1. Pregled i ključna razlika
2. Što je UTMA
3. Što je 529
4. Sličnosti između UTMA-e i 529
5. Usporedna usporedba - UTMA vs 529 u tabličnom obliku
6. Sažetak
Što je UTMA?
UTMA (Uniform Transfers to Minors Act) skrbnički je račun (račun na čuvanju) koji u ime maloljetnika otvara i njime upravlja odrasla osoba (najvjerojatnije roditelj ili skrbnik). UTMA se može otvoriti u banci ili drugoj financijskoj instituciji. Financijska imovina poput dionica, obveznica i potvrda o depozitima može se čuvati na UTMA računu, a taj se račun također može koristiti za prijenos paušalnog iznosa novca, nekretnina ili drugog nasljedstva na maloljetnicu. Zakonsko vlasništvo nad cijelom imovinom ima korisnik, odnosno maloljetnik. Novac i imovina obično se predaju na kontrolu korisnika u dobi od 18 do 21 godine, ovisno o državi koja im daje pravo da koriste sredstva po vlastitom nahođenju. Sredstva i imovina na UTMA-i su nepovratni i skrbnik ne može podizati novac koji je uložen na račun.
Za UTMA se naplaćuje minimalna naknada za početno ulaganje i održavanje. Naknada za održavanje nije primjenjiva ako račun održava minimalno dnevno stanje od 300 USD naknade za svaki ciklus izvoda. Za razliku od 529. godine, diskretna korist ne može se postići korištenjem sredstava u UTMA-u u obrazovne svrhe jer su fondovi oporezivi porezom na dohodak bez obzira na to za što se koriste. Ušteda poreza dostupna u UTMA-i odnosi se na roditelja / skrbnika jer se porez na dohodak može smanjiti prijenosom sredstava ili imovine na dijete.
Što je 529?
Plan 529 porezni je plan uštede u obrazovanju koji nudi država ili obrazovna institucija, a namijenjen je obiteljima da odvoje sredstva za buduće troškove fakulteta. 529 planova službeno se naziva kvalificiranim planovima školarine, a sponzoriraju ih države ili obrazovne institucije, a odobreni su člankom 529. Zakona o unutarnjim prihodima. U većini planova sredstva uložena u 529 mogu se iskoristiti za financiranje fakulteta na nacionalnoj razini. Sredstva koja su doprinijela planu 529 najvjerojatnije će se koristiti za troškove obrazovanja, za razliku od UTMA-e, gdje djeca mogu koristiti sredstva u bilo koju svrhu koju žele nakon što steknu kontrolu nad računom. Dostupne su dvije vrste od 529 planova kako slijedi.
Pretplaćeni plan školarine
U unaprijed plaćenom planu školovanja, roditelji / skrbnici mogu unaprijed platiti djetetovu buduću školarinu i naknade po sadašnjim cijenama.
Plan uštede na fakultetu
To roditeljima / skrbnicima daje priliku da daju svoj doprinos na računu uspostavljenom za plaćanje visokog obrazovanja djeteta u bilo kojoj prihvatljivoj obrazovnoj ustanovi.
Povlačenja iz 529 planova ne podliježu porezu na dohodak. Međutim, ako se sredstva povuku u nenastavne svrhe, naplaćuje se porez od 10% kao kazna. Prema naknadama, godišnje naknade za održavanje i naknade za upravljanje imovinom naplaćuju se za 529 planova, a početno ulaganje je također određeno.
Koje su sličnosti između UTMA-e i 529-e?
Sredstva u UTMA-i i 529 uživaju porezne olakšice na dohodak
Koja je razlika između UTMA i 529?
Diff Article Sredina prije tablice
UTMA vs 529 |
|
| UTMA je skrbnički račun koji u ime maloljetnika otvara i njime upravlja odrasla osoba (najvjerojatnije roditelj ili skrbnik). | Plan 529 porezni je plan uštede u obrazovanju koji nudi država ili obrazovna institucija, a namijenjen je obiteljima da odvoje sredstva za buduće troškove fakulteta. |
| Vlasništvo nad Fondom | |
| Uz UTMA, sredstva se smatraju djetetovom imovinom. | Uz plan 529, fondovi se smatraju roditeljskom imovinom. |
| Kazna | |
| Za povlačenje sredstava s UTMA-e ne naplaćuje se kazna. | Kazna od 10% primijenit će se ako se sredstva u planu 529 povuku u nenastavne svrhe. |
| Naknada za održavanje | |
| Naknada za održavanje ne primjenjuje se ako račun održava minimalno dnevno stanje od 300 USD. | Naknada za održavanje naplaćuje se godišnje. |
Sažetak - UTMA vs 529
Razlika između UTMA-e i 529 uglavnom ovisi o činjenici da se sredstva u UTMA-i mogu koristiti za podmirivanje bilo koje vrste budućih troškova maloljetnika, dok je 529 namijenjeno uštedi za buduće fakultetske troškove. Razlike se mogu naći i u pogledu naplaćene kazne i naknada za održavanje koje se primjenjuju za svaki plan. UTMA-ima je na raspolaganju veći broj mogućnosti ulaganja, što ga čini boljim ulaganjem u usporedbi s 529 planova koji s gledišta ulagača imaju ograničen broj izbora ulaganja.
Preuzmite PDF verziju UTMA vs 529
Možete preuzeti PDF verziju ovog članka i koristiti je u izvanmrežne svrhe prema napomenama o navodima. Ovdje preuzmite PDF verziju. Razlika između UTMA i 529.
