Faktoring vs forfetiranje
Faktoring i forfetiranje oba su mehanizma koja se koriste u financiranju međunarodnih trgovinskih transakcija kako bi se osigurali primici neplaćenih računa i potraživanja. U oba slučaja rizik naplate duga prenosi se s prodavatelja na treću stranu, a ovisno o tome je li ugovor regresni ili neregresni, treća strana snosi rizik neplaćanja. Članak nudi jasan pregled ovih pojmova i objašnjava sličnosti i razlike između faktoringa i forfetiranja.
Što je faktoring?
Faktoring je financijska transakcija u kojoj tvrtke prodaju svoja potraživanja financijskim institucijama poznate kao faktori po diskontnoj stopi. Faktor zatim ovršava ukupan iznos od dužnika. Faktoring je vrsta financiranja fakturom. Poduzeće oblikuje svoja potraživanja kako bi odmah prikupilo novac, umjesto da mora čekati da se dužnici isplate. Izvozni faktoring često se koristi u međunarodnim trgovinskim transakcijama u kojima tvrtka oporavlja svoja potraživanja u inozemstvu postupkom faktoringa eliminirajući tako kreditni rizik. Postoji niz vrsta faktoringa koji uključuju faktoring bez regresa, faktoring regresa, faktoring izvoza, faktoring duga, komercijalni faktor i obrnuti faktoring. U neregresnom faktoringu faktor u potpunosti apsorbira rizik neplaćanja, bez obzira ispunjavaju li dužnici svoju obvezu plaćanja. Kao i kod regresnog faktoringa ako se potraživanja ne plate faktoru u roku od 60-120 dana, poduzeće mora otkupiti te račune. Faktor duga je postupak u kojem tvrtka dobiva zajam na teret svojih potraživanja i neplaćene račune. Nakon što dužnici izvrše uplatu, faktor može povratiti posuđena sredstva. Komercijalni faktoring je mjesto gdje faktor nudi samo gotovinu kupnjom potraživanja, ali također upravlja knjigom prodaje i novčanim tijekom tvrtke. Uključenost čimbenika treće strane drži se povjerljivom od klijenata, što omogućava tvrtki da održi dobar radni odnos sa svojim kupcima. Obrnuti faktoring također je vrsta faktoringa kod kojeg dužnik plaća faktor faktor sredstva koja im se duguju, a faktor zauzvrat ta sredstva plaća poduzeću.
Što je forfetiranje?
Forfetiranje je vrlo slično faktoringu da forfeiter kupuje potraživanja s popustom, čime se osigurava sigurnost plaćanja poduzeću. Forfetiranje uključuje velike projekte, transakcije velike vrijednosti, kapitalne robe i robe i nudi kreditno razdoblje dugog razdoblja, poput pet godina. Forfetiranje je popularno među tvrtkama i izvoznicima koji prodaju kapitalnu robu velike vrijednosti jer nudi sigurnost plaćanja. Također nudi tvrtki neposredni izvor novčanog toka, umjesto da mora čekati dulje razdoblje na plaćanje.
Koja je razlika između faktoringa i forfeitinga?
Faktoring i forfetiranje međusobno su vrlo slični i usluge su koje se nude prodavačima, posebno izvoznicima koji se bave međunarodnim trgovinskim transakcijama radi osiguranja svojih potraživanja. Faktoring, poznat i kao faktoring fakture, vrsta je financiranja faktura u kojoj fakture i potraživanja računa tvrtke kupuje faktor s popustom. Forfetiranje je također vrlo slično faktoringu. Jedina glavna razlika između faktoringa i forfetiranja leži u vrstama robe i kreditnom razdoblju. Dok se faktoring bavi potraživanjima od obične robe, oduzimanje poslova s kapitalnim dobrima, robom i uglavnom transakcijama velike vrijednosti. Što se tiče kreditnog razdoblja, faktoring se odnosi na kratkoročna potraživanja koja obično dospijevaju u roku od 90 dana, dok se forfetiranje odnosi na dugoročna potraživanja koja se obično protežu na pet godina.
Sažetak:
Faktoring vs forfetiranje
• Faktoring i forfetiranje su oba mehanizma koja se koriste u financiranju međunarodnih trgovinskih transakcija kako bi se osigurali primici neplaćenih računa i potraživanja.
• Definicija faktoringa je sljedeća: faktoring je financijska transakcija u kojoj tvrtke prodaju svoja potraživanja financijskim institucijama poznate kao faktori po diskontnoj stopi.
• Postoji niz vrsta faktoringa koji uključuju faktoring koji nije regres, faktoring regresa, faktoring izvoza, faktoring duga, komercijalni faktor i obrnuti faktoring.
• Forfetiranje je vrlo slično faktoringu u kojem forfeiter kupuje potraživanja s popustom, čime se osigurava sigurnost plaćanja poduzeću.
• Dok se faktoring bavi potraživanjima od obične robe, oduzimanje poslova s kapitalnim dobrima, robom i uglavnom transakcijama velike vrijednosti.
• Što se tiče kreditnog razdoblja, faktoring se odnosi na kratkoročna potraživanja koja obično dospijevaju u roku od 90 dana, dok se forfetiranje odnosi na dugoročna potraživanja koja se obično protežu na pet godina.
Daljnje čitanje:
