Ključna razlika - Basel 1 vs 2 protiv 3
Bazalne sporazume uvodi Bazelski odbor za nadzor banaka (BCBS), odbor tijela za nadzor banaka koji su 1975. godine osnovali guverneri središnjih banaka iz Grupe deset (G-10). Glavni cilj ovog odbora je pružiti smjernice za bankarske propise. BCBS je do sada izdao 3 sporazuma nazvana Basel 1, Basel 2 i Basel 3 s namjerom da poveća vjerodostojnost banaka jačanjem bankarske supervizije u svijetu. Ključna razlika između Basela 1 2 i 3 je u tome što je Basel 1 uspostavljen kako bi se odredio minimalni omjer kapitala i rizikom ponderirane aktive banaka, dok je Basel 2 uspostavljen radi uvođenja nadzornih odgovornosti i daljnjeg jačanja zahtjeva minimalnog kapitala i Basela 3 za promicanje potrebe za zaštitnim slojevima likvidnosti (dodatni sloj kapitala).
SADRŽAJ
1. Pregled i ključna razlika
2. Što je Basel 1
3. Što je Basel 2
4. Što je Basel 3
5. Usporedna usporedba - Basel 1 vs 2 vs 3
6. Sažetak
Što je Basel 1?
Basel 1 objavljen je u srpnju 1988. godine kako bi pružio okvir za upravljanje rizikom iz perspektive adekvatnosti kapitala banke. Ovdje je glavna briga bila adekvatnost kapitala banaka. Jedan od glavnih razloga istog bila je latinoamerička dužnička kriza tijekom ranih 1980-ih, gdje je odbor shvatio da se omjeri kapitala međunarodnih banaka s vremenom smanjuju. Navedeno je da se minimalni omjer kapitala i rizikom ponderirane imovine od 8% provodi na snazi od 1992. godine.
Basel 1 također je odredio opće odredbe koje se mogu uključiti u izračun minimalno potrebnog kapitala.
Npr. Sporazum je odredio smjernice o tome kako prepoznati učinke multilateralnog netiranja (sporazum između dvije ili više banaka da zajedno podmire određeni broj transakcija jer je isplativ i štedi vrijeme za razliku od njihovog pojedinačnog namirenja) u travnju 1995.
Što je Basel 2?
Glavni cilj Basela 2 bio je zamijeniti minimalni kapitalni zahtjev potrebom za provođenjem nadzorne provjere adekvatnosti kapitala banke. Basel 2 sastoji se od 3 stupa. Oni su,
- Minimalni kapitalni zahtjevi, kojima se nastojalo razviti i proširiti standardizirana pravila utvrđena u Baselu 1
- Nadzorni pregled adekvatnosti kapitala institucije i postupak interne procjene
- Učinkovita uporaba otkrivanja podataka kao poluge za jačanje tržišne discipline i poticanje zdrave bankarske prakse
Novi okvir osmišljen je s namjerom da poboljša način na koji regulatorni kapitalni zahtjevi odražavaju temeljne rizike i da se bolje pozabavi financijskim inovacijama koje su se dogodile posljednjih godina. Promjene su imale za cilj nagrađivanje i poticanje stalnih poboljšanja u mjerenju i kontroli rizika.
Što je Basel 3?
Potreba za ažuriranjem Basela 2 osjetila se posebno s financijskim kolapsom Lehman Brothersa - globalne tvrtke za financijske usluge koja je proglašena bankrotom u rujnu 2008. Zamke u korporativnom upravljanju i upravljanju rizicima dovele su do razvoja ovog sporazuma koji će biti na snazi od 2019. nadalje. Bankarski je sektor u financijsku krizu ušao s previše poluge i neadekvatnim puferima likvidnosti. Stoga je glavni cilj Basela 3 odrediti dodatni sloj zajedničkog kapitala (zaštitni kapital) za banke. Kada se prekrši, ograničava isplate kako bi se ispunio minimalni uvjet zajedničkog kapitala. Uz to, sljedeće su smjernice također uključene u Basel 3.
- Protuciklički kapitalni rezervat, koji postavlja ograničenja na sudjelovanje banaka u kreditnim bumovima širom sustava s ciljem smanjenja njihovih gubitaka u kreditnim propadima
- Omjer poluge - minimalni iznos kapitala koji apsorbira gubitke u odnosu na svu imovinu banke i izvanbilančne izloženosti, bez obzira na ponderiranje rizika
- Zahtjevi za likvidnošću - minimalni omjer likvidnosti, Omjer pokrivenosti likvidnosti (LCR), namijenjen osiguravanju dovoljno novca za pokrivanje potreba za financiranjem tijekom 30-dnevnog razdoblja stresa; dugoročniji omjer, Neto koeficijent stabilnog financiranja (NSFR), namijenjen rješavanju neusklađenosti dospijeća u cijeloj bilanci
-
Dodatni prijedlozi za sistemski važne banke, uključujući zahtjeve za dopunskim kapitalom, povećanim potencijalnim kapitalom i pojačanim aranžmanima za prekogranični nadzor i rješavanje
Razlika između Basela 1 2 i 3 Slika _1: Kriteriji kreditiranja banaka najviše su pridonijeli financijskoj krizi u 2008. godini
Koja je razlika između Basela 1 2 i 3?
Diff Article Sredina prije tablice
Basel 1 vs 2 vs 3 |
|
| Basel 1 | Basel 1 formiran je s glavnim ciljem popisivanja minimalnog zahtjeva kapitala za banke. |
| Bazel 2 | Basel 2 uspostavljen je radi uvođenja nadzornih odgovornosti i daljnjeg jačanja zahtjeva minimalnog kapitala. |
| Bazel 3 | Fokus Basela 3 bio je odrediti dodatni rezervni kapital koji će banke održavati. |
| Fokus na riziku | |
| Basel 1 | Basel 1 ima fokus na minimalni rizik od 3 sporazuma. |
| Bazel 2 | Basel 2 uveo je pristup upravljanju rizikom s tri stupa. |
| Bazel 3 | Procjenu rizika likvidnosti uz rizike utvrđene u Baselu 2 uveo je i Basel 3. |
| Razmatrani rizici | |
| Basel 1 | U Baselu 1 uzima se u obzir samo kreditni rizik. |
| Bazel 2 | Basel 2 uključuje širok raspon rizika, uključujući operativne, strateške i reputacijske rizike. |
| Bazel 3 | Basel 3 uključuje rizike likvidnosti uz rizike koje uvodi Basel 2. |
| Predvidljivost budućih rizika | |
| Basel 1 | Basel 1 unatrag je gledao samo na imovinu u trenutnom portfelju banaka. |
| Bazel 2 | Basel 2 usmjeren je prema budućnosti u usporedbi s Baselom 1 jer je izračun kapitala osjetljiv na rizik. |
| Bazel 3 | Basel 3 gleda prema naprijed jer se uz pojedinačne kriterije banke razmatraju i makroekonomski čimbenici okoliša. |
Sažetak - Basel 1 vs 2 vs 3
Razlika između sporazuma Basel 1 2 i 3 uglavnom je posljedica razlika između njihovih ciljeva s kojima su uspostavljeni radi postizanja. Iako se uvelike razlikuju u standardima i zahtjevima koje su predstavili, sva tri se kreću na takav način da upravljaju bankarskim rizicima u svjetlu brzo promijenjenih međunarodnih poslovnih okruženja. Napredovima u globalizaciji banke su međusobno povezane svugdje u svijetu. Ako banke preuzmu neizračunate rizike, mogu nastati katastrofalne situacije zbog ogromne količine uključenih sredstava i negativni se utjecaj uskoro može raširiti među mnogim zemljama. Financijska kriza započeta 2008. godine koja je prouzročila znatan ekonomski gubitak najraniji je primjer za to.
