Ključna razlika - Kvalificirani ili nekvalificirani anuitet
Renta je ulaganje iz kojeg se vrše povremena povlačenja. Da bi uložio u anuitet, ulagač bi trebao imati veliku svotu novca koju treba odjednom uložiti, a povlačenja će se vršiti tijekom određenog razdoblja. Renta se može podijeliti u dvije glavne kategorije: kvalificirane i nekvalificirane. Ključna razlika između kvalificirane i nekvalificirane anuitete je ta što je kvalificirana anuiteta anuiteta koja ispunjava uvjete za odbitak poreza, dok je nekvalificirana anuiteta anuiteta koja ne ispunjava uvjete za odbitak poreza jer je investitor već platio porez na fond u njegovom početak.
SADRŽAJ
1. Pregled i ključna razlika
2. Što je kvalificirana anuiteta
3. što je nekvalificirana anuiteta
4. usporedna usporedba - kvalificirana ili nekvalificirana anuiteta
5. sažetak
Što je kvalificirana renta?
Kvalificirana anuiteta naziva se anuitetom koja ispunjava uvjete za odbitak poreza. Prema Upravi za poreze (IRS), kada se vrši raspodjela na anuitet, podliježe porezu na dohodak. Budući da kvalificirana rentna ponuda akumulira dobit odgođenu porezom i ima atraktivne porezne prednosti, smatraju se atraktivnom opcijom ulaganja.
Dolje su dati neki primjeri kvalificiranih anuiteta.
Pojedinačni mirovinski račun (IRA)
S IRA-om investitor ulaže određeni iznos novca za mirovinsku štednju na račun otvoren kod poslodavca investitora, bankarske institucije ili investicijskog društva. U IRA-ima se sredstva raspodjeljuju u različite mogućnosti ulaganja kako bi se generirao povrat. Dvije su glavne vrste IRA koje se široko koriste: tradicionalna IRA i Roth IRA.
Tradicionalna IRA
U tome se sredstva ne oporezuju dok se ne povuku. Ako se sredstva povuku prije kraja razdoblja umirovljenja, osiguravajuće društvo plaća 10% kazne. Ako je porezna stopa na kraju umirovljenja niža, to je povoljnije.
Roth IRA
U Roth IRA-i godišnji se doprinosi daju sredstvima nakon oporezivanja. Pri povlačenju iz mirovine neće se naplaćivati porez; stoga, ako su porezne stope veće u vrijeme umirovljenja, ova je opcija korisnija u usporedbi s tradicionalnom IRA-om.
401 (k) plan
401 (k) plan je investicijski plan koji su poslodavci uspostavili radi doprinosa za odgodu plaće za podobne zaposlenike na osnovi pretporeza.
403 (b) plan
Plan 403 (b) plan je umirovljenja sličan 403 (b) za zaposlenike javnih škola i organizacija oslobođenih poreza. To se također naziva planom rente s zaštićenim porezom (TSA).
Slika 01: 401 (k) jedna je od često korištenih kvalificiranih renta
Što je nekvalificirana anuiteta?
Nekvalificirana anuiteta je anuiteta koja ne ispunjava uvjete za odbitak poreza jer je investitor već platio porez fondu na njegovom početku. Samo se zarađene kamate oporezuju u nekvalificiranom anuitetu kada se kamata povuče. Ako investitor odluči povući glavnicu, porez na nju ne bi trebao biti plaćen. Dolje su dati neki primjeri nekvalificirane rente.
Dionice
Dionice su ulaganja koja predstavljaju vlasništvo u poduzeću. Uobičajene dionice i prioritetne dionice glavne su vrste dionica. Uobičajeni dioničari imaju pravo glasa, dok preferencijski dioničari nemaju.
Investicijski fondovi
Uzajamni fond je investicijsko sredstvo u kojem se fondovi udružuju od velikog broja ulagača koji dijele cilj uzajamnog ulaganja. Uzajamnim fondom upravlja upravitelj fonda koji ulaže u brojne opcije poput dionica, obveznica i instrumenata tržišta novca s namjerom da ostvari kapitalnu dobit.
Koja je razlika između kvalificirane i nekvalificirane rente?
Diff Article Sredina prije tablice
Kvalificirana ili nekvalificirana anuiteta |
|
| Kvalificirana anuiteta naziva se anuitetom koja ispunjava uvjete za odbitak poreza. | Nekvalificirana anuiteta je anuiteta koja nije prihvatljiva za odbitak poreza. |
| Suprotan | |
| Kvalificirani anuitet ulaganje je prije oporezivanja. | Nekvalificirani anuitet ulaganje je nakon oporezivanja. |
| Primjeri | |
| IRA-i, planovi 401 (k) i 403 (b) popularni su primjeri kvalificirane rente | Dionice i uzajamni fondovi široko su korištene nekvalificirane anuitete. |
| IRS ograničenja | |
| IRS ograničava godišnje doprinose za kvalificirane rente. | IRS ograničenja godišnjih doprinosa ne primjenjuju se na nekvalificirane rente. |
Sažetak - Kvalificirana ili nekvalificirana anuiteta
Ključna razlika između kvalificirane i nekvalificirane rente ovisi o tome je li anuitet prihvatljiv za odbitak poreza (kvalificirana anuiteta) ili ne ispunjava uvjete za odbitak poreza (nekvalificirana anuiteta). Obje ove vrste anuiteta imaju 10% kazne za prijevremeno povlačenje ako je investitor mlađi od 59,5 godina. Nadalje, ulagači moraju početi uzimati doprinose kad navrše 70,5 godina starosti, bez obzira na to je li anuitet kvalificiran ili nekvalificiran.
